Gérer une société à responsabilité limitée est souvent le moyen le plus fiscalement avantageux pour les prestataires informatiques de travailler, mais cela signifie également que vous êtes responsable du suivi des dépenses et de vous assurer que votre entreprise réclame tout ce à quoi elle a droit.
La plupart des prestataires connaissent les déductions évidentes telles que les ordinateurs portables, les moniteurs ou les licences de logiciels. Cependant, un nombre surprenant négligent les coûts plus petits ou moins évidents qui peuvent encore être légitimement déduits de l'impôt sur les sociétés.
Au fil du temps, ces déductions manquées peuvent s'accumuler.
Vous trouverez ci-dessous certaines des dépenses que de nombreuses sociétés à responsabilité limitée gérées par des prestataires oublient de réclamer.
Assurez-vous de parler à votre comptable si vous avez des questions concernant les dépenses en général.
Formation professionnelle et certifications techniques
La technologie évolue rapidement, et la plupart des programmeurs investissent régulièrement dans de nouvelles compétences.
Les cours de formation, les examens et les certifications techniques sont normalement des dépenses admissibles lorsqu'ils sont liés à votre activité existante. En d'autres termes, si vous travaillez déjà en tant que développeur, la formation qui améliore ou met à jour ces compétences est généralement considérée comme un coût d'entreprise légitime.
Les exemples peuvent inclure :
- certifications cloud telles que AWS ou Azure
- cours de programmation avancée
- formation DevOps ou en sécurité
- conférences ou ateliers industriels
À condition que la formation maintienne ou améliore les services que votre entreprise fournit déjà, le coût peut normalement être traité comme une dépense d'entreprise.
Adhésions professionnelles et abonnements
De nombreux développeurs paient pour des adhésions professionnelles ou des organisations industrielles mais oublient que celles-ci peuvent généralement être réclamées par l'entreprise.
Les exemples typiques incluent :
- organismes professionnels informatiques
- associations de développement de logiciels
- publications industrielles
- plateformes d'apprentissage technique
Les abonnements aux outils de développement, aux dépôts de code ou aux sites d'apprentissage en ligne sont également normalement admissibles, à condition qu'ils soient réellement utilisés pour les affaires.
Assurance pour les entreprises de prestataires
L'assurance est un autre domaine que les prestataires négligent parfois.
Certaines polices sont largement considérées comme essentielles pour les prestataires de sociétés à responsabilité limitée. L'assurance responsabilité civile professionnelle, par exemple, protège contre les réclamations découlant d'erreurs dans votre travail.
Certains prestataires organisent également une couverture personnelle par l'intermédiaire de leur entreprise lorsque cela est fiscalement avantageux. Par exemple, un directeur peut choisir d'organiser une police telle qu'une couverture vie pertinente par l'intermédiaire de sa société à responsabilité limitée, qui peut dans de nombreux cas être payée par l'entreprise plutôt qu'à partir du revenu personnel. Une bonne explication de son fonctionnement peut être trouvée ici :
De même, certains prestataires envisagent également une assurance protection du revenu, qui fournit un revenu de remplacement si une maladie ou une blessure les empêche de travailler.
Comme toujours, le traitement fiscal exact dépend de la police et des circonstances, il vaut donc la peine de discuter des options avec un comptable.
Équipement et frais de bureau à domicile
Les prestataires informatiques travaillent généralement partiellement ou entièrement à domicile. Bien que la plupart se souviennent de réclamer des ordinateurs portables ou des moniteurs, les petits articles sont souvent oubliés.
Les dépenses admissibles peuvent inclure des choses comme :
- claviers, webcams et casques
- chaises ou bureaux de bureau
- disques durs externes ou dispositifs de sauvegarde
- équipement de réseau tel que les routeurs
Lorsque vous travaillez régulièrement à domicile, votre entreprise peut également être en mesure de réclamer une modeste allocation pour l'utilisation du domicile comme bureau, ou de rembourser certains frais ménagers lorsqu'ils sont liés à l'utilisation professionnelle.
Licences de logiciels et outils de développement
La plupart des développeurs s'appuient sur plusieurs outils payants pour faire leur travail. Ces coûts sont généralement entièrement déductibles lorsqu'ils sont nécessaires pour les activités commerciales.
Les exemples courants incluent :
- licences IDE
- services d'hébergement cloud
- outils de collaboration
- plateformes de gestion de projet
- logiciels de test ou de surveillance
Parce que ces services sont souvent facturés mensuellement, les prestataires oublient parfois de les enregistrer correctement dans leurs comptes. Au cours d'une année, cependant, ces abonnements peuvent facilement atteindre des centaines, voire des milliers de livres.
Cotisations de retraite
De nombreux directeurs prestataires négligent également les avantages fiscaux des cotisations de retraite versées directement par l'entreprise.
Au lieu de verser de l'argent sous forme de salaire ou de dividendes, puis de cotiser personnellement, l'entreprise peut normalement payer des cotisations de retraite au nom du directeur.
Ces cotisations sont généralement traitées comme une dépense d'entreprise admissible, ce qui signifie qu'elles réduisent les bénéfices imposables de l'entreprise tout en constituant l'épargne-retraite du directeur.
C'est l'une des raisons pour lesquelles les comptables de prestataires recommandent souvent de revoir les cotisations de retraite dans le cadre de la planification fiscale annuelle.
Comptabilité et conseils professionnels
Enfin, n'oubliez pas que les services professionnels eux-mêmes sont normalement des dépenses admissibles.
Les exemples typiques incluent :
- frais de comptable ou de tenue de livres
- coûts de constitution de société
- conseils juridiques relatifs aux contrats
- assurance enquête fiscale
Ce sont des coûts ordinaires de gestion d'une entreprise et sont généralement déductibles aux fins de l'impôt sur les sociétés.
Pour les prestataires qui souhaitent une aide spécialisée, de nombreuses entreprises fournissent des services dédiés aux prestataires informatiques de sociétés à responsabilité limitée. Un aperçu d'une telle entreprise peut être trouvé ici :
https://www.biaccountancy.com/
Tenir des registres appropriés
Réclamer des dépenses légitimes est parfaitement acceptable, mais l'exigence clé est que les coûts doivent être entièrement et exclusivement à des fins commerciales.
Cela signifie tenir de bons registres, conserver les factures et s'assurer que chaque dépense est réellement liée aux activités de votre entreprise.
La plupart des prestataires utilisent maintenant un logiciel de comptabilité pour suivre les dépenses tout au long de l'année, ce qui rend le processus beaucoup plus facile lors de la préparation des comptes annuels et des déclarations d'impôt sur les sociétés.
Une petite habitude qui économise des impôts
Aucune de ces dépenses n'est particulièrement inhabituelle. Le vrai problème est que de nombreux prestataires oublient simplement de les enregistrer.
Prendre l'habitude d'enregistrer les coûts au fur et à mesure qu'ils surviennent fait une grande différence. Même de petits articles tels que des abonnements logiciels ou une formation technique peuvent réduire les bénéfices imposables de votre entreprise au fil du temps.
Pour les sociétés à responsabilité limitée gérées par des prestataires, la différence entre réclamer correctement tout et manquer quelques dépenses chaque année peut facilement représenter des centaines de livres d'impôts supplémentaires.
